modelo 303
Skatter i Spanien för företag - momsformulär 303.

Starta och driva företag i Spanien

Starta och driva företag i Spanien

Vi hjälper dig med bokföring och skatter

Ska du starta ny verksamhet? Ta kontakt!

Starta och driva företag i Spanien

Driver du ett företag eller ska starta ett företag i Spanien? Behöver du hjälp med bokföring och skatter?

Det finns flertal företagsformer i Spanien, precis som i Sverige. En av de populäraste är “Autonomos” som enskild företagare som är ett lätt sätt att komma igång med företagande i Spanien och där du betalar reducerade sociala avgifter de första åren.

När du registrerar ditt företag kommer du behöva betala arbetsgivaravgifter, inkomstskatter och moms precis som i Sverige.

Vi hjälper gärna till att komma igång och håller ordning på bokföring och skatter. Ta gärna kontakt med oss för mer information.

Hur fungerar företagande i Spanien?

Den spanska byråkratin är känd av en anledning så det bästa när du vill komma igång med en verksamhet är att ta kontakt med en kunnig rådgivare. 

Vi kan hjälpa dig i ett djungel av olika typer av regelverk och registreringar, allt från skatt till sociala avgifter.

Generellt ska en verksamhet dels registreras hos det statliga skatteverket Agencia Tributaria men även hos Seguridad Social om du ska ha anställda eller driva enskild firma “Autonomo”. 

Om du ska öppna en restaurang eller liknande finns även kommunala tillstånd man behöver ansöka om precis som i Sverige. 

 

Generellt är skatter för företag på samma nivå som för andra europeiska länder. Hur mycket du behöver betala i skatt beror på din företagsform och den verksamhet du bedriver.

En av de vanligaste formerna att bedriva näringsverksamhet i Spanien är som “Autonomo” – enskild firma. Du skattar då enligt en progressiv skala där man slår ihop dina näringsintäkter med dina övriga intäkter i din inkomstdeklaration. Skatten kan vara så låg som ett par procent om du har låga intäkter och som högst upp till 47 % men i verkligheten blir det sällan mer än 25 % som högst.

Det brukar löna sig att driva sin verksamhet som Autonomo upp till och med resultat omkring 40 000 € per år då man skatter ungefär 25 %. När man når upp till den nivån kan det vara läge att fundera på starta spanskt aktiebolag Sociedad Limitada.

Spanska aktiebolag betalar generellt 25 % i bolagsskatt och du betalar sedan skatt på eventuella utdelningar, precis som i Sverige men här skiljer sig reglerna om fåmansbolag något.

Det har blivit allt vanligare under året med Coronaviruset att man arbetar på distans och många har passat på att flytta till Spanien under tiden. Om man har tur och arbetsgivaren godkänner att man stannar permanent i Spanien så uppstår vissa aspekter kring skatter som man bör fundera på.

Om din arbetsgivare ska ha dig som anställd i Spanien så bör de registrera sig i Spanien, betala in spanska sociala avgifter och följa spansk arbetslagstiftning. 

Det är få svenska arbetsgivare som är villiga att sätta sig i regelverken och det enklaste alterantivet brukar vara att den anställda registrerar sig som enskild företagare “Autonomo” och fakturerar arbetsgivaren istället. Detta har många fördelar både för arbetsgivaren och för dig som privatperson.

Hör gärna av dig till oss så berättar vi mer.

Modelo 303 är ett spanskt skatteformulär för att deklarera moms kvartalsvis. Det är en av de vanligaste skatteblanketterna som företagare måste fylla i när man driver rörelse i Spanien. Vi hjälper gärna med moms, företagsskatter och bokföring för ditt företag i Spanien.

Modelo 130 är en blankett som används av företagare för att betala in preliminärskatt i Spanien. Det är ofta obligatoriskt för enskilda företagare.

Modelo 100 är den spanska inkomstdeklarationen som också kallas för IRPF eller “La Renta”. Den skickas in årligen innan sista juni och för dig som funderar på driva affärsverksamhet i Spanien kommer detta inkludera din verksamhet om du är “Autonomo”. 

Modelo 200 är motsvarande deklaration för spanska aktiebolag, Sociedad Limitada.

Om du driver företag som enskild näringsidkare, “Autonomo” så betalar du en lägre fast avgift varje månad första året vilket uppgår till cirka 60 €. I vissa regioner finns ytterligare stöd kring sociala avgifter under andra året. När du drivit din verksamhet ett tag betalar du en fast avgift som är omkring 290 € per månad. Detta är ett minimikrav på sociala avgifter oavsett nivå av intäkter. Det blir alltså mycket i början när intäkterna inte hunnit växa men när du kommit igång med din verksamhet kommer du betala relativt lite i sociala avgifter. Det spelar ingen roll om du fakturerar 10 000 € eller 1000 € i månaden, avgiften är den samma. 

Du har möjlighet att öka nivån frivilligt för att få högre ersättning vid t.ex. sjukdom eller pension. Ta gärna kontakt med oss så återkommer vi om det kan vara lönt.

Om du driver spanskt aktiebolag kan du behöva betala samma typ av fast avgift om du äger bolaget helt. I vissa fall kan du behöva betala en procentuell avgift som uppgår till drygt 30 % av lönesumman. Detta är också den avgift du betalar för eventuella anställda.

Vi har speciellt fokus på dig som arbetar som frilansare. Det enklaste och förmånligaste brukar vara att registrera sig som enskild företagare i Spanien, “Autonomo” både vad gäller skatt och sociala avgifter.

Fyll gärna i nedan formulär och berätta lite mer så återkommer vi kring vad du bör tänka på när du kör igång.

Om du driver företagsverksamhet i Spanien med fastdriftställe, dvs att arbetet utförs i Spanien kommer du behöva betala skatt i Spanien. Det spelar ingen roll om ditt bolag är registrerat i Sverige eller i annat land, den verksamhet som bedrivs i Spanien ska betala skatt i Spanien. 

De flesta bolagsformer betalar kvartalsvis preliminärskatt och moms till skatteverket. Utöver det finns en rad olika “informativa deklarationer” som behöver skickas in under året. Du kan också komma att behöva kvarhålla preliminärskatt åt leverantörer eller anställda. 

Vid slutet av året skickar du in din inkomstdeklaration för dig själv och för eventuellt spanskt aktiebolag och då justeras det ekonomiska resultatet mot de skatter som betalats in under året.

Om din affärsverksamhet bedrivs från Spanien behöver du sannolikt betala skatter även i Spanien. Om ditt bolag är registrerat utanför Spanien kan särskilda regler gälla. Ta gärna kontakt med oss så hjälper vi dig hitta rätt bland spanska skatter.

Ta gärna kontakt med oss så hjälper vi dig se över dina skatteskyldigheter i Spanien. Det är ingen bra idé att ducka för spanska skatter och “låtsas” som att man fortfarande bodde i Sverige om du nu bor i Spanien på heltid. Även om du betalar in skatter för ditt företagande i Sverige (t.ex. svenskt AB) så måste du följa spanska regler för det arbete som utförs i Spanien. Att strunta i detta är brottsligt och kan leda till mycket höga straffavgifter. Är du osäker på din situation, ta kontakt med oss så hjälper vi dig.

Att bedriva affärsverksamhet i Spanien utan korrekt bokföring och utan att betala skatter kan leda till höga böter och i värsta fall åtal. Vi rekommenderar att man kontrollerar sina eventuella skyldigheter om man känner sig osäker. Ta gärna kontakt med oss så hjälper vi dig.

De spanska skatterna är oftast hyfsat lika de svenska generellt men det beror mycket på din specifika situation.

De sociala avgifterna är ofta lägre och reglerna för “fåmansbolag” är i många fall generösare, momsen är 21 % medan bolagskatten är 25 %. 

De skatter som driver in en stor del till spanska statsförvaltningen har att göra med fastigheter, det finns dels kommunala fastighetsskatter och statliga. Ni har säkert märkt att när ni köper en bostad så betalar ni cirka 7-10 % i skatter direkt. 

Har ni funderat på renovera eller bygga i Spanien så märker ni också att det går åt en del till den kommunala skatteförvaltningen.

Det finns en rad specialregelverk och skatterabatter som sänker skatten så ta gärna kontakt med oss om din situation så berättar vi mer.

Låt oss komma i kontakt!

Vad kul att du funderar på att driva en verksamhet i Spanien!

Ta gärna kontakt med oss på +34 611 629 317 eller info@taxadora.com och berätta lite mer om din tänkta verksamhet.

Fyll gärna i nedan uppgifter så kan vi hjälpa dig att komma rätt snabbare. Det hjälper oss uppskatta vilken typ av krav ni kommer omfattas av och vilka tjänster ni kan tänkas behöva.

..eller ring eller maila oss!

Behöver du hjälp med andra spanska skatter?

Om spanska skatter

Om våra tjänster

Hitta oss