Verhuurt u uw woning in Spanje maar woont u in het buitenland?
Ons team van experts zorgt snel en eenvoudig voor uw huurinkomstenbelasting in Spanje. Met ons online proces is alles binnen vijf minuten geregeld: beantwoord een paar eenvoudige vragen en wij doen de rest.
Elke aangifte wordt zorgvuldig gecontroleerd door een erkende specialist, zodat uw belastingaangifte nauwkeurig en probleemloos verloopt. Geniet van automatische incasso en de gemoedsrust dat u volledig voldoet aan de Spaanse belastingwetgeving voor huurinkomsten.
Beantwoord een paar vragen en wij bepalen welke Spaanse belastingen op u van toepassing zijn. Wij helpen u graag via telefoon, chat of e-mail.
Wij berekenen, controleren en dienen uw belastingen in bij de Spaanse belastingdienst, inclusief automatische incasso voor eenvoudige betaling.
U ontvangt uw belastingaangifte, waarbij de betaling rechtstreeks via automatische incasso van uw Spaanse bankrekening wordt uitgevoerd.
Als u een woning in Spanje verhuurt en meer dan 183 dagen per jaar buiten het land woont, moet u de belasting voor niet-ingezetenen (Modelo 210) indienen.
Onze dienst helpt u om uw huurinkomsten eenvoudig en veilig aan te geven. U hoeft alleen informatie te verstrekken over de verhuurperiode, inkomsten en aftrekbare kosten. Wij controleren alles, berekenen uw belasting en dienen de aangifte voor u in — inclusief de automatische incasso, zodat u niet naar een Spaanse bank hoeft te gaan.
Snel, eenvoudig en afgehandeld door specialisten die u bij elke stap begeleiden.
Het belastingtarief hangt af van of u binnen of buiten de EU woont:
EU-ingezetenen: 19% van het belastbare bedrag, aftrek toegestaan.
Niet-EU-ingezetenen: 24% van het belastbare bedrag, geen aftrek toegestaan.
Wanneer aftrekposten van toepassing zijn (voor EU-burgers) ligt het effectieve tarief doorgaans tussen 10 en 15 % van de netto-huurinkomsten.
De periode waarin u uw woning niet verhuurt, is onderworpen aan een “fictieve belasting”, aangezien Spanje het bezit van een tweede woning als een belastbaar voordeel beschouwt.
Als u in uw thuisland ook belasting betaalt over uw Spaanse huurinkomsten, kunt u de Spaanse belasting meestal terugvorderen via verdragen ter voorkoming van dubbele belasting.
Kan ik aftrekken doen en wat kan ik aftrekken?
Ja, EU-ingezetenen kunnen kosten aftrekken die direct verband houden met het genereren van huurinkomsten – zoals onderhoud, reparaties, beheerskosten of nutsvoorzieningen.
Kosten moeten evenredig zijn aan de inkomsten en kunnen soms worden afgeschreven over meerdere jaren. Er bestaan ook algemene aftrekken op basis van de waarde van het onroerend goed.
Bij langdurige verhuur voor bewoning kunt u bovendien een vermindering van 60 % toepassen op de belastbare grondslag.
Aftrek correct toepassen kan complex zijn – vooral na renovaties – maar onze specialisten zorgen ervoor dat u elke aftrek krijgt waarop u recht hebt.
U hoeft ons geen bonnen te sturen, maar als de belastingdienst om bewijs vraagt, moet u correcte facturen hebben met uw NIE, naam en btw-nummer. Spanje is streng met factuureisen.
Vanaf 2025 moeten huurinkomsten jaarlijks worden aangegeven.
Vóór 2023 gebeurde dit per kwartaal.
De uiterste datum voor automatische incasso van de inkomsten 2025 is 15 januari 2026.
De fictieve (niet-verhuur) belasting moet jaarlijks worden aangegeven vóór eind december van het volgende jaar.
Als u eerdere jaren hebt gemist, moet u alsnog de kwartaalaangiften voor die jaren indienen.
Bijvoorbeeld: als u drie kwartalen in 2022 hebt verhuurd, moet u drie afzonderlijke aangiften indienen.
Als u fiscaal inwoner van Spanje bent, moet u tussen april en juni aangifte doen en buitenlandse bezittingen vóór maart melden.
Betaalmethoden
U betaalt onze vergoeding veilig met een credit- of betaalkaart – wij hebben nooit toegang tot uw bankrekening.
Alleen de Spaanse belastingdienst (AEAT) kan bedragen automatisch incasseren.
Als de incasso mislukt, zijn de meest voorkomende redenen:
De bank heeft uw rekening geregistreerd onder uw paspoort in plaats van uw NIE.
Een fout gespeld NIE-nummer.
De eigenaar van het onroerend goed staat niet vermeld als rekeninghouder.
Als u een echtpaar bent, zorg ervoor dat de rekening op beide namen staat.
Bij tijdsdruk kunt u betalen op onze cliëntenrekening; wij ronden de betaling voor u af.
Modelo 210 is het Spaanse belastingformulier voor niet-ingezetenen die onroerend goed in Spanje bezitten (meer dan 183 dagen per jaar in het buitenland).
U gebruikt het om aan te geven:
De dagen dat u de woning persoonlijk hebt gebruikt (“fictieve inkomsten”).
Alle huurinkomsten die in Spanje zijn verdiend.
Zelfs zonder huurinkomsten moet u fictieve inkomsten aangeven – Spanje beschouwt het bezit van een vakantiewoning als een belastbaar voordeel.
Naast Modelo 210 (inkomstenbelasting voor niet-ingezetenen) betaalt u ook IBI, de lokale onroerendgoedbelasting, die automatisch door de gemeente wordt geïnd (meestal via automatische incasso wanneer uw advocaat het pand registreert).
Als u niet hebt aangegeven toen dat wel had gemoeten, raden wij aan om tot vier jaar terug alsnog aangifte te doen, omdat dat de periode is die de Spaanse belastingdienst meestal controleert.
Er kunnen boetes gelden voor gemiste jaren, maar er zijn kortingen beschikbaar als u uw situatie vrijwillig corrigeert.
Het is altijd beter om laat te betalen dan te wachten tot de belastingdienst u ontdekt.
Spanje deelt belastinggegevens via het EU-register, dus niet-aangegeven inkomsten zijn traceerbaar.
De dienst is doorgaans coulant bij vrijwillige aangifte, maar streng als ze u zelf opsporen.
Als u en uw partner (of anderen) het pand gezamenlijk bezitten, moet ieder afzonderlijk een belastingaangifte indienen.
Niet-ingezetenen moeten per eigenaar en per pand aangifte doen – ook als u één rekening deelt of samen verhuurt.
Sommige adviseurs zeggen dat één aangifte voldoende is, maar dat is onjuist.
Elke eigenaar moet afzonderlijk indienen om te voldoen aan de Spaanse wet.
Vroeger moesten niet-ingezetenen per huurder aangifte doen, maar dat is niet langer verplicht.
Geen btw als u verhuurt aan een particulier voor residentieel gebruik.
Btw is van toepassing als u verhuurt aan een bedrijf of professional voor zakelijk gebruik.
Btw kan ook gelden als u verhuurt aan een bedrijf dat doorverhuurt als vakantieverblijf of als u extra diensten aanbiedt (zoals ontbijt).
Als u verhuurt aan een bedrijf, kan dat bedrijf belasting inhouden namens u:
Niet-EU-verhuurders: inhouding 24 % – geen aangifte nodig als u geen kosten kunt aftrekken.
EU-verhuurders: inhouding 19 % – u kunt nog steeds aangifte doen om het verschil terug te vorderen als aftrekken uw effectieve tarief verlagen.
De Valor Catastral is de officiële fiscale waarde van uw woning, gebruikt om verschillende belastingen te berekenen, waaronder de fictieve inkomstenbelasting.
U vindt deze op uw IBI-aanslag (onroerendgoedbelasting), meestal onder “Valor Catastral Total”, “Base Imponible” of iets vergelijkbaars.
Als uw woning nieuw is en nog geen waarde heeft, neem contact met ons op.
U kunt ons ook een foto van uw IBI-factuur sturen en wij vinden het voor u.
Ja – als u niet-ingezetene bent, moet u uw Spaanse huurinkomsten in beide landen aangeven.
In Spanje geeft u de huurinkomsten aan; in uw thuisland kunt u aftrekken toepassen of verrekenen volgens uw eigen belastingregels.
U kunt vervolgens de Spaanse belasting terugvorderen om dubbele belasting te vermijden volgens bilaterale verdragen.
Voorbeeld 1:
Huurinkomsten Spanje € 2.500 – aftrek € 1.000 → belastbare winst € 1.500 – tarief 19 % → € 285 te betalen in Spanje (~11,4 % effectief)
Voorbeeld 2 (Zweden): huur € 2.500 – aftrek € 2.500 → geen winst → alleen Spaanse belasting € 285.
Voorbeeld 3 (andere EU-landen): huur € 2.500 – aftrek € 500 → winst € 2.000 – tarief 30 % → € 600 belasting in thuisland → Spaanse belasting terugvorderen zodat het totaal € 600 blijft.
Ja, dat kan – maar het Spaanse belastingstelsel is complex en verandert regelmatig.
Regels, formulieren en waarderingen verschillen per jaar, en fouten kunnen leiden tot boetes of gemiste aftrekken.
We zien vaak cliënten die jarenlang zelf hebben aangegeven en later dure fouten ontdekken.
Onze service regelt alles, zorgt voor nauwkeurigheid en biedt volledige ondersteuning.
Zoals we graag zeggen: zelfs als u kunt koken, is het soms prettig om naar een restaurant te gaan.
Als u Spaans spreekt, de bureaucratie begrijpt en ervaring hebt met financiën, kunt u het zelf doen.
Anders bespaart u meestal meer door het aan professionals over te laten – wij vinden vaak aftrekken die meer waard zijn dan onze vergoeding.
Een recente gerechtelijke uitspraak heeft bepaald dat niet-EU-ingezetenen ook kosten kunnen aftrekken die verband houden met hun Spaanse huurinkomsten. Het vonnis is van toepassing, maar de wet zelf is nog niet aangepast. Wij raden klanten met vragen over dit onderwerp aan contact met ons op te nemen voor meer informatie.
Voordat u de eerste keer belastingen bij ons indient, moet u..:
