Het belastingtarief hangt af van of u binnen of buiten de EU woont. Voor EU-onderdanen bedraagt het belastingtarief 19% van het belastbare bedrag en kunt u aftrekken.

Als u geen EU-onderdaan bent, bedraagt het belastingtarief 24% en kunt u geen aftrek toepassen.

Als u als EU-onderdaan aftrekposten kunt toepassen, bedraagt de belasting meestal ongeveer 10-15% van de huurinkomsten nadat we alle toepasselijke aftrekposten hebben toegepast.

Het deel van het jaar dat u uw woning niet verhuurt, moet u een “imputaatbelasting” betalen.

U kunt de Spaanse belasting in uw eigen land meestal terugvorderen als u in uw land van herkomst ook belasting hebt betaald voor de huurinkomsten in Spanje.

Nee, wij hebben geen toegang tot uw bankrekening, alleen de Spaanse belastingdienst kan uw rekening via automatische incasso belasten.

U betaalt onze kosten via een debit/credit card. U kunt meer lezen over onze tarieven op deze pagina.

Ja, als u binnen de EU woont, kunt u de kosten die u heeft gemaakt voor het verkrijgen van de huurinkomsten aftrekken. Als u buiten de EU woont, stuur ons dan een e-mail en wij zullen u adviseren.

Na de aftrek bedraagt de belasting op de huurinkomsten in Spanje gewoonlijk ongeveer 10-15% van de huurinkomsten.

U kunt gewoonlijk alle kosten aftrekken die rechtstreeks verband houden met de inkomsten die u hebt ontvangen.

De kosten moeten in verhouding staan tot de in de loop van het jaar ontvangen inkomsten en u moet sommige kosten misschien afschrijven.

Er zijn ook algemene aftrekposten in verband met de waarde van het onroerend goed die uw belasting aanzienlijk kunnen verlagen.

Als u uw appartement op lange termijn verhuurt met als doel een permanente bewoner van de huurder te creëren, kunt u misschien ook een extra vermindering van 60% van het belastbare bedrag toepassen. 

Het kan in Spanje erg ingewikkeld zijn om de juiste aftrekposten te krijgen, vooral als u verbouwingen hebt uitgevoerd en kosten wilt aftrekken.

Neem contact met ons op als u vragen heeft en maak u geen zorgen, wij zorgen ervoor dat u alle aftrekposten krijgt waar u recht op heeft.

Ja, maar u moet het Spaanse belastingstelsel zien te doorgronden. Regels veranderen ook, belastingformulieren kunnen van jaar tot jaar verschillen.

Er kunnen ook problemen zijn met bankbetalingen of de waarde van onroerend goed kan tussen de jaren zijn herzien. Het advies dat u op internet hebt gevonden, is misschien niet correct en het advies dat uw advocaat of gestor u een paar jaar geleden gaf, kan achterhaald zijn.

Wij zien heel vaak gevallen waarin iemand zichzelf jarenlang heeft aangegeven en wij merken dat ze het niet correct hebben gedaan, wat kan leiden tot boetes.

Het goede van onze dienst is dat u zich daar geen zorgen over hoeft te maken en dat u toegang hebt tot ondersteuning als u vragen hebt.

Wij houden van de analogie dat het soms comfortabel is om naar een restaurant te gaan, zelfs als u weet hoe u moet koken. Je hoeft je geen zorgen te maken over het vinden van een nieuw recept of het doen van de afwas. 

Maar hé, als je van koken houdt, of van belasting doen, kun je altijd een paar uur doorbrengen met het maken van een puinhoop in de keuken.

We hebben ook wel eens klanten die zeggen dat ze geen aftrekposten hebben en als we dat met de klant bespreken, vinden we de aftrekposten altijd meer waard dan de kosten van de dienst.

Onze aanbevelingen zijn dat
Als u meerdere jaren in Spanje hebt doorgebracht, Spaans kunt en de Spaanse bureaucratie begrijpt en een economische achtergrond hebt, kan het de moeite waard zijn om het zelf te doen.
Als u Spaans kunt en een economische achtergrond hebt, maar net naar Spanje bent verhuisd, is het meestal het beste om ten minste het eerste jaar hulp in te schakelen.
In alle andere gevallen is het meestal niet de moeite waard om te proberen het goed te doen en mogelijk aftrekposten te missen die uw belasting meer zouden verlagen dan de kosten van hulp.

Uw Valor Catastral is de Spaanse fiscale waarde van het onroerend goed. U kunt het vinden op uw IBI-betalingsbewijs (de gemeentelijke onroerendgoedbelasting). Het is de Valor Castastral Total die wij nodig hebben. Het kan ook Valor Catastral / Base Imponible genoemd worden op uw IBI-bon.

Als u een nieuw gebouwd huis heeft is de Valor Catastral misschien nog niet vastgesteld. Neem in dat geval contact met ons op voor meer informatie, info@taxadora.com.

U kunt ook een foto maken van uw IBI-betaling, deze naar ons opsturen en wij zoeken hem voor u op,

Klik hier voor meer informatie over IBI en Valor Catastral.

Neem contact met ons op en wij zullen uitzoeken waarom. Soms komt dit doordat uw bank uw rekening heeft geregistreerd met het paspoortnummer en niet met uw NIE nummer. Hierdoor kan de belastingdienst de betaling niet uitvoeren. Het kan ook zijn dat de bank uw NIE verkeerd heeft gespeld of dat een van de eigenaren van het onroerend goed geen rekeninghouder “titulair” is.

Het is belangrijk dat de rekeninghouder de persoon is die eigenaar is van het onroerend goed. Als u een stel bent, zorg er dan voor dat de rekening op naam van beide eigenaren staat.

U hebt ook de mogelijkheid om de betaling op onze klantenrekening te doen en wij doen de betaling rechtstreeks. Dit kan een optie zijn als slechts één van u staat vermeld als rekeninghouder voor de bankrekening of als u een deadline heeft en er geen tijd is om een automatische incasso in te stellen.

Model 210 is het Spaanse belastingformulier voor niet-ingezetenen. Het is verplicht voor personen die een woning in Spanje bezitten maar gewoonlijk in een ander land verblijven (meer dan 183 dagen per jaar).

In het formulier moet u aangeven voor de dagen dat u uw woning zelf heeft gebruikt en de eventuele belasting op huurinkomsten in Spanje aangeven.

U kunt er meer over lezen op deze link.

Als u een eigendom in Spanje bezit, moet u dit in Spanje aangeven, ongeacht of u in uw eigen land of in Spanje belastingplichtig bent.

In werkelijkheid is het een inkomstenbelasting die aan de staat wordt betaald en nu denkt u misschien “maar hé, ik heb geen inkomen in Spanje, waarom moet ik dat aangeven?”. Het eenvoudige antwoord is dat de Spaanse staat het bezit van een vakantiehuis ziet als een “toegerekend inkomen”, of een voordeel waarvan u geniet en waarover u dus belasting moet betalen. U kunt het ook zien als een soort “onroerendgoedbelasting van de staat” die u betaalt.

Als u uw woning ook verhuurt, moet u het formulier gebruiken om uw huurinkomsten in Spanje te belasten.

Naast Modelo 210 en de inkomstenbelasting voor niet-ingezetenen “NRIT” moet u ook een lokale onroerendgoedbelasting genaamd IBI aan uw gemeente betalen. U hoeft dit niet aan te geven, maar de gemeente houdt het automatisch in nadat u bent geregistreerd als eigenaar van de woning. In de meeste gevallen zal uw advocaat dit als een automatische incasso instellen wanneer u de woning koopt en helpen zij u bij het wijzigen van uw elektriciteits- en watercontracten.

Laten we nu eens kijken wanneer u dit allemaal moet doen!

Vanaf 2024 moeten huurinkomsten jaarlijks worden aangegeven. Tot 2023 werden huurinkomsten in het lopende jaar per kwartaal aangegeven.

De deadline voor de aangifte voor betaling via automatische incasso voor inkomsten uit 2024 is nu 15 januari 2025.

Over het algemeen is het een goed idee om tegen het einde van het jaar te beginnen met het verzamelen van facturen, zodat alles direct na het einde van het jaar beschikbaar is, en stuur ons alle informatie zo snel mogelijk, zodat er tijd is om eventuele problemen op te lossen.

Als je de huuropbrengsten van voorgaande jaren hebt gemist, zijn de kwartaalaangiften hier nog steeds op van toepassing. Dat wil zeggen, als je in 2024 hebt verhuurd, is een aangifte aan het begin van 2025 voldoende, maar als je bijvoorbeeld in 2022 3 kwartalen hebt verhuurd die je niet hebt aangegeven, moet je nog steeds 3 aparte aangiften voor 2022 indienen.

Voor de periode dat je de woning niet hebt verhuurd, moet je jaarlijks een forfaitaire belasting aangeven. De forfaitaire belasting moet uiterlijk eind december, het jaar na het belastingjaar, worden aangegeven. Dit geldt als je je woning NIET verhuurt. Dat wil zeggen, als u in 2023 belastingplichtig bent, doet u aangifte in 2024 en wordt uw belasting eind december 2024 van uw rekening afgeschreven.

Als je een ingezetene bent, moet je je belastingaangifte indienen tussen april en juni. Houd er rekening mee dat je buitenlandse activa al eind maart moet aangeven.

Maar wat gebeurt er als ik al belasting betaal in een ander land?

Als u uw eigendom verhuurt aan een natuurlijke persoon die het als woning zal gebruiken, hoeft u geen BTW toe te voegen.

Als je het verhuurt aan een bedrijf of een persoon die het voor professionele doeleinden zal gebruiken, zoals een kantoor, moet je BTW toevoegen.

Als je het verhuurt aan een bedrijf dat het onderverhuurt als vakantiewoning, moet je misschien wel BTW toevoegen. Het bedrijf kan ook verplicht zijn om namens u een belastinginhouding te doen en uw belasting voor niet-ingezetenen vooraf aan de belastingdienst te betalen. In dat geval kunt u een belastingaangifte indienen om het teveel aan belasting terug te vorderen.

Als u aanvullende diensten verleent bij de verhuur aan natuurlijke personen, zoals ontbijt, moet u misschien btw toevoegen.