Le taux d’imposition varie selon que vous vivez dans l’UE ou en dehors. Pour les ressortissants de l’UE, le taux d’imposition est de 19 % du montant imposable et vous pouvez effectuer des déductions.

Si vous n’êtes pas un ressortissant de l’UE, le taux d’imposition est de 24 % et vous ne pouvez pas appliquer de déductions.

Lorsque vous pouvez appliquer des déductions en tant que ressortissant de l’UE, l’impôt s’élève généralement à environ 10-15 % du revenu locatif après avoir effectué toutes les déductions applicables.

Pendant la partie de l’année où vous ne louez pas votre bien, vous devrez payer un “impôt imputé”.

Vous pouvez généralement demander le remboursement de l’impôt espagnol dans votre pays si vous avez également payé des impôts pour le revenu locatif en Espagne dans votre pays d’origine.

Non, nous n’avons pas accès à votre compte bancaire. Seule l’administration fiscale espagnole peut débiter votre compte par prélèvement automatique.

Vous payez nos frais par carte de débit/crédit. Vous pouvez en savoir plus sur nos honoraires sur cette page.

Oui, si vous vivez dans l’UE, vous pouvez déduire les frais que vous avez engagés pour obtenir le revenu locatif. Si vous vivez en dehors de l’UE, veuillez nous envoyer un e-mail et nous vous conseillerons.

Après les déductions, l’impôt sur le revenu locatif en Espagne s’élève généralement à environ 10-15 % du revenu locatif.

Vous pouvez généralement déduire tous les coûts qui sont directement liés aux revenus que vous avez perçus.

Les coûts doivent être proportionnels aux revenus perçus au cours de l’année et vous devrez peut-être amortir certains coûts.

Il existe également des déductions générales liées à la valeur de la propriété qui peuvent réduire considérablement vos impôts.

Si vous louez votre appartement à long terme dans le but de créer une résidence permanente pour le locataire, vous pouvez également bénéficier d’une réduction supplémentaire de 60 % du montant imposable. 

Obtenir les bonnes déductions peut être très compliqué en Espagne, surtout si vous avez fait des rénovations et que vous voulez déduire des coûts.

N’hésitez pas à nous contacter si vous avez des questions et ne vous inquiétez pas, nous ferons en sorte que vous obteniez toutes les déductions auxquelles vous avez droit.

Oui, mais vous devez vous familiariser avec un système fiscal espagnol plutôt difficile. Les règles changent, les formulaires fiscaux peuvent différer d’une année à l’autre.

Il peut aussi y avoir des problèmes avec les paiements bancaires ou la valeur des biens immobiliers peut avoir été révisée d’une année sur l’autre. Les conseils que vous avez pu trouver sur Internet peuvent ne pas être corrects et ceux que votre avocat ou votre gérant vous a donnés il y a quelques années peuvent être dépassés.

Nous voyons souvent des cas où quelqu’un a déposé une déclaration pour lui-même pendant des années et nous remarquons qu’il ne l’a pas fait correctement, ce qui peut entraîner des pénalités.

L’avantage de notre service est que vous n’avez pas à vous soucier de cela et que vous avez accès à une assistance si vous avez des questions.

Nous aimons l’analogie selon laquelle il est parfois confortable d’aller au restaurant même si vous savez cuisiner. Vous n’aurez pas à vous soucier de trouver une nouvelle recette ou de faire la vaisselle. 

Mais bon, si vous aimez cuisiner, ou faire des impôts, vous pouvez toujours passer quelques heures à mettre le bazar dans la cuisine.

Il arrive aussi que des clients nous disent qu’ils n’ont pas de déductions à faire et lorsque nous en discutons avec le client, nous trouvons toujours que les déductions valent plus que le coût du service.

Nos recommandations sont les suivantes:

Si vous avez passé plusieurs années en Espagne, si vous parlez espagnol, si vous comprenez la bureaucratie espagnole et si vous avez une certaine expérience économique, il peut être intéressant de le faire vous-même.

Si vous savez parler l’espagnol, que vous avez des connaissances économiques mais que vous venez de vous installer en Espagne, il est généralement préférable de vous faire aider au moins la première année.

Dans tous les autres cas, il ne vaut généralement pas la peine de consacrer du temps à essayer de faire les choses correctement et de manquer des déductions qui réduiraient vos impôts plus que le coût de l’aide.

Votre Valor Catastral est la valeur fiscale espagnole de votre propriété. Vous pouvez la trouver sur votre reçu de paiement de l’IBI (l’impôt foncier municipal). C’est le Valor Castastral Total dont nous avons besoin. Il peut également être appelé Valor Catastral / Base Imponible sur votre reçu d’IBI.

Si vous avez une maison nouvellement construite, il se peut que le Valor Catastral ne soit pas encore établi. Dans ce cas, veuillez nous contacter pour plus d’informations, info@taxadora.com.

Vous pouvez également prendre une photo de votre paiement IBI, nous l’envoyer et nous la retrouverons pour vous,

Veuillez cliquer ici pour en savoir plus sur IBI et Valor Catastral.

Veuillez nous contacter et nous trouverons la raison. Parfois, cela peut être dû au fait que votre banque a enregistré votre compte avec le numéro de passeport et non votre numéro NIE. Cela empêche l’administration fiscale d’effectuer le paiement. Il se peut également que la banque ait mal orthographié votre NIE ou que l’un des propriétaires du bien ne soit pas le titulaire du compte “titulaire”.

Il est important que le titulaire du compte soit la personne qui est le propriétaire du bien. Si vous êtes un couple, assurez-vous que le compte est au nom des deux propriétaires.

Vous avez également la possibilité d’effectuer le paiement sur notre compte client et nous effectuons le paiement directement. Cela peut être une option si un seul d’entre vous est indiqué comme titulaire du compte bancaire ou si vous êtes proche d’une échéance et que vous n’avez pas le temps de mettre en place un prélèvement automatique.

Le modèle 210 est le formulaire fiscal espagnol pour les non-résidents. Il est obligatoire pour les personnes qui possèdent une propriété en Espagne mais qui résident normalement dans un autre pays (plus de 183 jours par an).

Dans le formulaire, vous devrez déclarer les jours où vous avez utilisé vous-même votre propriété et déclarer les éventuels impôts sur les revenus locatifs en Espagne.

Vous pouvez en savoir plus sur ce sujet en cliquant sur ce lien.

Si vous êtes propriétaire d’un bien immobilier en Espagne, vous devez le déclarer en Espagne, que vous soyez inscrit au registre des impôts dans votre pays d’origine ou en Espagne.

En réalité, il s’agit d’un impôt sur le revenu payé à l’État. Vous vous dites peut-être “mais bon, je n’ai aucun revenu en Espagne, pourquoi dois-je le déclarer ?”. La réponse est simple : l’État espagnol considère la possession d’une maison de vacances comme un “revenu imputé”, c’est-à-dire un avantage dont vous bénéficiez et pour lequel vous devez payer des impôts. On peut également considérer qu’il s’agit d’une sorte d'”impôt foncier de l’État” que vous payez.

Si vous louez également votre propriété, vous devrez utiliser le formulaire pour présenter vos impôts sur les revenus locatifs en Espagne.

Outre le Modelo 210 et l’impôt sur le revenu des non-résidents “NRIT”, vous devrez également payer à votre municipalité un impôt foncier local appelé IBI. Vous n’avez pas besoin de le déclarer, mais la municipalité le déduit automatiquement une fois que vous êtes enregistré comme propriétaire du logement. Dans la plupart des cas, votre avocat mettra en place un prélèvement automatique lors de l’achat de la propriété et vous aidera à modifier vos contrats d’électricité et d’eau.

Voyons maintenant quand faire tout cela !

À partir de 2024, les revenus locatifs devront être déclarés annuellement. Jusqu’en 2023, les loyers étaient déclarés trimestriellement dans l’année en cours.

La date limite de déclaration pour le paiement par domiciliation des revenus de 2024 est désormais fixée au 15 janvier 2025.

D’une manière générale, il est conseillé de commencer à collecter les factures vers la fin de l’année afin que tout soit disponible immédiatement après la fin de l’année et de nous envoyer toutes les informations le plus tôt possible afin que nous ayons le temps de régler les problèmes éventuels.

Si vous n’avez pas déclaré les revenus locatifs des années précédentes, les déclarations trimestrielles restent d’application. En d’autres termes, si vous avez loué en 2024, une déclaration au début de 2025 est suffisante, mais si, par exemple, vous avez loué 3 trimestres en 2022 que vous n’avez pas déclarés, vous devez toujours soumettre 3 déclarations distinctes pour 2022.

Pour la période où vous n’avez pas loué le bien, vous devez déclarer annuellement une taxe forfaitaire. L’impôt forfaitaire doit être déclaré avant la fin du mois de décembre de l’année qui suit l’année d’imposition. Cette règle s’applique si vous ne louez PAS votre logement. En d’autres termes, si vous êtes redevable de l’impôt en 2023, vous déclarerez en 2024 et votre impôt sera déduit de votre compte à la fin du mois de décembre 2024.

Si vous êtes résident, vous devez déposer votre déclaration de revenus entre avril et juin. N’oubliez pas que vous devez déclarer vos avoirs étrangers avant la fin du mois de mars.

Mais que se passe-t-il si je paie déjà des impôts dans un autre pays ?

Si vous louez votre propriété à une personne physique qui l’utilisera comme une maison, vous ne devez pas ajouter la TVA.

Si vous le louez à une société ou à une personne qui l’utilisera à des fins professionnelles, comme un bureau, vous devez ajouter la TVA.

Si vous le louez à une société qui le sous-louera comme maison de vacances, vous devrez peut-être ajouter la TVA. La société peut également être obligée de faire une retenue d’impôt en votre nom et de payer à l’avance votre taxe de non-résident à l’administration fiscale. Dans ce cas, vous pouvez déposer une déclaration d’impôts pour récupérer l’excédent de taxes.

Si vous fournissez des services supplémentaires lors de la location à des personnes physiques, comme le petit-déjeuner, vous devrez peut-être ajouter la TVA.